央視網(wǎng)消息：4月2日，證監(jiān)會公布《關(guān)于加強境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定(征求意見稿)》，向社會公開征求意見。
證監(jiān)會表示，針對近年來境外發(fā)行上市相關(guān)新情況、新問題，本次修訂擬主要對原規(guī)定作出以下調(diào)整：
一是完善法律依據(jù)，增加《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國注冊會計師法》等有關(guān)法律法規(guī)作為上位法。
二是調(diào)整適用范圍，與《國務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定(草案征求意見稿)》相銜接，明確適用于企業(yè)境外直接和間接上市。
三是明確企業(yè)信息安全責(zé)任，為境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動中境內(nèi)企業(yè)、有關(guān)證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)在保密和檔案管理方面提供更清晰明確的指引。
四是完善跨境監(jiān)管合作安排，為安全高效開展跨境監(jiān)管合作提供制度保障。
針對此次發(fā)布征求意見稿境內(nèi)公司直接境外上市，證監(jiān)會相關(guān)負責(zé)人回答了市場關(guān)注的幾點問題。
首先，關(guān)于為何在現(xiàn)階段修訂《關(guān)于加強在境外發(fā)行證券與上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定》，證監(jiān)會相關(guān)負責(zé)人表示，上述規(guī)定出臺于2009年境內(nèi)公司直接境外上市，十多年來，相關(guān)的法規(guī)和制度環(huán)境明顯變化，前述規(guī)定日益不適應(yīng)新的形勢。
相關(guān)負責(zé)人強調(diào)，中國證監(jiān)會堅定支持企業(yè)根據(jù)自身意愿自主選擇上市地。《規(guī)定》的修訂旨在進一步加強境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行上市相關(guān)保密和檔案管理工作，明確上市公司信息安全責(zé)任，維護國家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進入工作底稿，提高跨境監(jiān)管合作的效率，體現(xiàn)了統(tǒng)籌開放與安全的理念，將促進中國境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動有序開展。
具體來看，此《規(guī)定》對跨境監(jiān)管合作，特別是審計監(jiān)管合作有哪些內(nèi)容修改和積極作用？
《規(guī)定》根據(jù)《證券法》第一百七十七條的規(guī)定，明確境外監(jiān)管機構(gòu)在中國境內(nèi)進行調(diào)查取證或開展檢查的應(yīng)當(dāng)通過跨境監(jiān)管合作機制進行，證監(jiān)會和有關(guān)主管部門依據(jù)雙多邊合作機制提供必要的協(xié)助。同時，結(jié)合跨境審計監(jiān)管合作的國際慣例，刪除了原《規(guī)定》關(guān)于“現(xiàn)場檢查應(yīng)以我國監(jiān)管機構(gòu)為主進行，或者依賴我國監(jiān)管機構(gòu)的檢查結(jié)果”的表述。這體現(xiàn)了中國監(jiān)管部門對跨境審計監(jiān)管合作一貫的開放態(tài)度，也符合相關(guān)國際慣行做法，將為安全、高效開展包括聯(lián)合檢查在內(nèi)的跨境監(jiān)管合作提供制度保障。
昨天（4月2日），證監(jiān)會發(fā)布公告稱，將扎實做好2022年私募基金與區(qū)域性股權(quán)市場監(jiān)管、打非與清整等重點工作；進一步壓降金交所數(shù)量，穩(wěn)妥化解存量風(fēng)險；啟動“偽金交所”專項整治工作；嚴厲打擊非法證券期貨活動。
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