【培訓(xùn)對(duì)象】
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、老板、企業(yè)中高管、其他人員
【培訓(xùn)收益】
● 輕松愉快、不用靠任何記憶1個(gè)小時(shí)學(xué)會(huì)做會(huì)計(jì)整套帳!不會(huì)做賬,就不可能真懂財(cái)務(wù)● 理解財(cái)務(wù)報(bào)表勾稽關(guān)系,精通財(cái)務(wù)報(bào)表;掌握投資項(xiàng)目評(píng)估、公司估值方法● 學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)分析,從財(cái)務(wù)報(bào)表看出企業(yè)存在的問題和改善的方向● 通過復(fù)雜、代表性的上市公司投資并購案例,從交易的起點(diǎn)到終點(diǎn),一步一個(gè)腳印,幫助學(xué)員理清思路,知道怎么做并購決策,并且事后檢討成敗,避免“踩中”連全體專業(yè)人員都沒看出的“十幾億元”的“巨坑”,消除傳統(tǒng)并購方案的“誤區(qū)”● 全方位管控成本財(cái)務(wù)總監(jiān)管理培訓(xùn)課程,避免成本管控誤區(qū)和死角,使企業(yè)盈利最大化● 培養(yǎng)審計(jì)思維,管控企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
導(dǎo)入:理解財(cái)務(wù)報(bào)表的總體思路
1. 財(cái)報(bào)三表勾稽關(guān)系
2. 資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、損益類科目及會(huì)計(jì)分錄透徹理解
3. 學(xué)會(huì)會(huì)計(jì)整套賬務(wù)處理,制作財(cái)務(wù)報(bào)表
第一講:財(cái)務(wù)報(bào)表解讀及財(cái)務(wù)分析
一、資產(chǎn)負(fù)債表
研討:什么樣的資產(chǎn)才是真正的“好”資產(chǎn)?哪些負(fù)債是“好”負(fù)債?
1. 成本、費(fèi)用的本質(zhì)區(qū)別
2. 股權(quán)投資的本質(zhì)
分析:什么樣的企業(yè)是值得投資的?
3. 改善企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量及運(yùn)營效率
二、利潤(rùn)表
1. 收入、成本的驅(qū)動(dòng)因素測(cè)算
研討:什么樣的利潤(rùn)才是“好”利潤(rùn)?如何才能提升盈利水平?怎么評(píng)價(jià)企業(yè)的業(yè)績(jī)?
三、現(xiàn)金流量表
1. 盈利與現(xiàn)金流
研討:為什么盈利能力不錯(cuò)的企業(yè)可能會(huì)破產(chǎn)?為什么盈利不等于現(xiàn)金流?什么樣的現(xiàn)金流才是“好”現(xiàn)金流?
2. 企業(yè)運(yùn)營的邏輯
第二講:案例精講:從經(jīng)典案例解析企業(yè)財(cái)務(wù)
一、美的VS格力、萬科VS碧桂園
1. 凈資產(chǎn)收益率的杜邦分析法——三駕馬車:盈利能力、運(yùn)營效率、財(cái)務(wù)杠桿分析
2. 盈利能力、運(yùn)營效率真能分開評(píng)估還是取決于商業(yè)模式?
二、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)房地產(chǎn)三條“紅線”的分析
1. 剔除預(yù)收款后的資產(chǎn)負(fù)債率、凈負(fù)債率、現(xiàn)金短債比的異同和內(nèi)在聯(lián)系
2. 如何提高和降低相關(guān)比率
三、半導(dǎo)體顯示器龍頭企業(yè)——京東方科技集團(tuán)運(yùn)營分析
1. 從損益表、現(xiàn)金流量表和運(yùn)營數(shù)據(jù)評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營狀況和對(duì)未來的啟示
2. 從資產(chǎn)負(fù)債表和分紅數(shù)據(jù)評(píng)價(jià)企業(yè)歷年的運(yùn)營表現(xiàn)
3. 解讀營運(yùn)能力指標(biāo)、成長(zhǎng)能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
4. 從增發(fā)配股和公司股價(jià)表現(xiàn)評(píng)價(jià)股東投資的成效
第三講:投資項(xiàng)目評(píng)估及股權(quán)并購財(cái)務(wù)分析
模型:現(xiàn)金流模型及決策
研討:1)為什么是現(xiàn)金流折現(xiàn)模型,而不是盈利折現(xiàn)模型?
2)為什么要折現(xiàn)?折現(xiàn)率用資金成本?思維的誤區(qū)在哪?
知識(shí)講解:
1. 投資回收期、凈現(xiàn)值、內(nèi)含報(bào)酬率
2. 內(nèi)含報(bào)酬率的本質(zhì)
案例精講:美年大健康入股上市公司股權(quán)并購全過程
1. 交易架構(gòu)設(shè)置
2. 公司估值:成本法、市場(chǎng)法、收益法
3. 發(fā)行股份價(jià)格、股份數(shù)量因派息及送紅股的調(diào)整
4. 交易對(duì)價(jià)對(duì)買賣雙方的公平性判定及事后檢討
5. 業(yè)績(jī)對(duì)賭
6. 股權(quán)架構(gòu)設(shè)計(jì):初創(chuàng)、引入投資者、增資、股改
7. 收購子公司、子公司少數(shù)股東轉(zhuǎn)股上市公司
8. 收購、增資、控股三部曲
9. 股權(quán)激勵(lì)平臺(tái)
第三講:成本與費(fèi)用管控
1. 成本與費(fèi)用構(gòu)成
2. 采購成本、存貨成本、生產(chǎn)成本、期間費(fèi)用、資金成本、投資成本、稅務(wù)成本管控
方法:作業(yè)成本法
研討:1)變動(dòng)成本、固定成本:虧損的產(chǎn)品要不要繼續(xù)生產(chǎn)?
2)相關(guān)成本、沉沒成本:半成品繼續(xù)加工合算嗎?
第四講:企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及管控、審計(jì)思維
1. 企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)
2. 財(cái)務(wù)報(bào)表層次的重大錯(cuò)報(bào)、舞弊風(fēng)險(xiǎn)
3. 財(cái)務(wù)舞弊的邏輯
4. 常見的舞弊跡象、舞弊手段及應(yīng)對(duì)舞弊調(diào)查方法
案例精講:交易所對(duì)康美藥業(yè)年報(bào)的質(zhì)詢及公司回復(fù)
負(fù)債率過高、短債長(zhǎng)投、利息費(fèi)用高于凈利潤(rùn)、償債壓力巨大及應(yīng)對(duì)措施
案例精講:恒大集團(tuán)問題剖析
從資產(chǎn)、負(fù)債、收入、盈利等多方面剖析深層次問題
中英雙語授課
20年企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)
中國重慶大學(xué)數(shù)學(xué)本科
美國俄亥俄州立大學(xué)MBA
美國注冊(cè)會(huì)計(jì)師AICPA
美國特許金融分析師CFA
曾任:瑞金礦業(yè)有限公司(上市企業(yè)) 董秘/財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任:南益地產(chǎn)集團(tuán)公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任:美聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)投資公司 投資總監(jiān)
曾任:福建閩東電機(jī)集團(tuán)公司(上市國企) 投資并購主管
擅長(zhǎng)領(lǐng)域:非財(cái)管理、股權(quán)設(shè)計(jì)與股權(quán)激勵(lì)、投資并購、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表合并、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)、企業(yè)融資、年報(bào)解讀、估值模型
關(guān)永洪老師是極少數(shù)同時(shí)擁有含金量極高的3個(gè)“A”(CPA、CFA、MBA)的財(cái)務(wù)、金融頂尖人才,具有10多年中國企業(yè)及數(shù)年香港上市公司財(cái)務(wù)管理、投資并購、融資及財(cái)務(wù)金融戰(zhàn)略分析經(jīng)驗(yàn),跨行業(yè)視角從制造業(yè)、風(fēng)投、房地產(chǎn)、礦業(yè),歷經(jīng)銷售副總、投資總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董秘,善于從多維度全方位進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)管理分析,對(duì)公司財(cái)務(wù)整體運(yùn)作,企業(yè)投資、融資有獨(dú)特、精辟見解。
連續(xù)8年獲聘美國知名培訓(xùn)機(jī)構(gòu)中國大陸首席講師,培訓(xùn)來自“四大”會(huì)計(jì)師事務(wù)所學(xué)員參加美國注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試。連續(xù)10年受聘于加拿大皇家大學(xué),在中國大陸講授MBA財(cái)務(wù)、金融、審計(jì)課程及公司內(nèi)訓(xùn)。并受北京大學(xué)、中國科學(xué)院、中核華泰建設(shè)集團(tuán)、珠海華發(fā)集團(tuán)、科沃斯機(jī)器人、江蘇悅達(dá)集團(tuán)、山東省建設(shè)監(jiān)理行業(yè)、工商銀行、農(nóng)商行、江蘇省工信廳等邀請(qǐng)做全國公開課、企業(yè)總裁高管內(nèi)訓(xùn)、MBA課程講授,涉及制造業(yè)、房地產(chǎn)、建筑業(yè)、農(nóng)牧業(yè)、金融業(yè)等多個(gè)領(lǐng)域。
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn):
香港主板上市公司董秘兼財(cái)務(wù)總監(jiān)8年:參與公司所有重大財(cái)務(wù)及金融運(yùn)作;處理所有上市公司層面的事宜,協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)顧問花旗集團(tuán)、公關(guān)公司、律師、審計(jì)師等專業(yè)機(jī)構(gòu)工作;回應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)交所、證監(jiān)會(huì)等的所有關(guān)注,對(duì)如何加強(qiáng)公司管治、危機(jī)公關(guān)處理富有經(jīng)驗(yàn);協(xié)助路演和安排股東大會(huì)及媒體新聞發(fā)布會(huì)。
南益地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)7年:統(tǒng)領(lǐng)100多位財(cái)務(wù)人員;主導(dǎo)融資20億元。指導(dǎo)制作合并財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)測(cè)現(xiàn)金流、項(xiàng)目業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、稅務(wù)籌劃;參與公司并購、土地購買,對(duì)估值據(jù)理力爭(zhēng),節(jié)省數(shù)億元成本;協(xié)同專業(yè)機(jī)構(gòu)籌備集團(tuán)IPO。
風(fēng)險(xiǎn)投資公司3年:成功將6個(gè)項(xiàng)目梳理完畢后轉(zhuǎn)售上市公司,獲利1.1億港元。
中國上市公司8年:任職推銷員時(shí)成為當(dāng)年年度“推銷”與“討債”雙冠軍;任職投資并購主管時(shí)為集團(tuán)的8個(gè)重大公司并購提供重要的決策支持。
部分授課案例:
▉ 《管理層財(cái)務(wù)管理實(shí)務(wù)》累計(jì)20+期:中核華泰建設(shè)、珠海華發(fā)集團(tuán)、五糧液集團(tuán)、江蘇悅達(dá)集團(tuán)、科沃斯機(jī)器人、江蘇添可智能科技、河南廣安生物科技、江蘇建筑集團(tuán)等;
▉ 《上市公司年報(bào)、財(cái)務(wù)報(bào)表與投融資》累計(jì)30+期:公開課、三峽集團(tuán)、天津渤海國有資本投資、西安龍鋼集團(tuán)等
▉ 《銀行信貸財(cái)務(wù)報(bào)表與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避》累計(jì)10+期:香港工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)商行、南通眾和融資擔(dān)保等
主講課程:
總裁班:
01《管理層財(cái)務(wù)管理實(shí)務(wù)》
02《股權(quán)架構(gòu)設(shè)計(jì)與股權(quán)激勵(lì)》
非財(cái)人員班:
03《非財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)管理》
04《銀行信貸財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避》
05《投資并購決策分析》
財(cái)務(wù)人員班:
06《上市公司年報(bào)、報(bào)表與投融資》
07《財(cái)務(wù)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管控》
08《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)務(wù)與報(bào)表合并》
課程特點(diǎn):
▲ 實(shí)用:課程內(nèi)容以最新現(xiàn)實(shí)案例為導(dǎo)向,透徹理解背后的邏輯,“他人經(jīng)驗(yàn)”是不可復(fù)制的,沒有什么借鑒意義!只有良好邏輯思維才是有用和永恒的!沒有任何枯燥“知識(shí)點(diǎn)”的堆砌!
▲ 輕松學(xué)會(huì)、學(xué)透:不需要任何專業(yè)基礎(chǔ),只要學(xué)員曾經(jīng)小學(xué)畢業(yè)。不需要記憶、沒有公式,高深理論通俗化,大道至簡(jiǎn),一切都是“講道理”!
部分客戶評(píng)價(jià):
去聽了很多傳統(tǒng)培訓(xùn)課,老生常談,沒有新意。關(guān)老師的課程實(shí)用性很強(qiáng),對(duì)工作能力的提高大有裨益,特別是財(cái)務(wù)、金融的融合很有新鮮感。
——建筑一級(jí)企業(yè)福建元宏集團(tuán)財(cái)務(wù)劉總
關(guān)總的邏輯思維真是非常強(qiáng),能把缺失的歷史很多關(guān)鍵數(shù)據(jù)通過大量的推算還原回來,每次聽完,都會(huì)新體會(huì)新感悟,受益匪淺。
——紅星美凱龍財(cái)務(wù)劉總
聽了關(guān)老師的課程,不經(jīng)讓我感嘆國際高端財(cái)務(wù)、金融雙料人才講課的水平確實(shí)很不一樣!思路清晰、內(nèi)容豐富,接地氣,觀點(diǎn)獨(dú)到,講解精辟!
——南光(上海)投資成總
關(guān)老師把企業(yè)報(bào)表與個(gè)人報(bào)表進(jìn)行對(duì)比很有新意,對(duì)財(cái)務(wù)的理解很深刻,良好口才,獨(dú)特教學(xué)方法,印象深刻,有機(jī)會(huì)還希望關(guān)老師多指導(dǎo)!
——通用電氣(上海)趙經(jīng)理
理論的東西誰都會(huì)講,但能把高深的理論用大白話讓人一聽就懂確實(shí)需要關(guān)老師這樣的水平。
——中國科學(xué)院基金公司席董
關(guān)老師的課程內(nèi)容非常新穎,與傳統(tǒng)培訓(xùn)截然不同,很受啟發(fā),授課方式?jīng)_擊力非常震撼。
——廈門財(cái)務(wù)高端公開課海投周總
關(guān)老師講的很好,可以使人發(fā)散思維財(cái)務(wù)總監(jiān)管理培訓(xùn)課程,特別是對(duì)金融模型的透徹理解,對(duì)財(cái)務(wù)管理人員來說很有幫助。
——深圳財(cái)務(wù)總監(jiān)高端公開課李總
關(guān)老師的教學(xué)理念超前,表述要求精準(zhǔn),呈現(xiàn)要求一針見血,說大白話,接地氣。
——成都五糧液集團(tuán)高管內(nèi)訓(xùn)審計(jì)檢監(jiān)察部王部長(zhǎng)
非常喜歡關(guān)老師那種獨(dú)特的、啟發(fā)思維的教學(xué)方法。
——鄭州財(cái)務(wù)公開課李總
關(guān)老師的課程含金量非常高。
——江蘇高新材料企業(yè)總裁公開課沈總
謝謝關(guān)老師給我們帶來的精彩授課,干貨滿滿。
——深圳北京大學(xué)非財(cái)公開課王主任
更多財(cái)稅咨詢、上市輔導(dǎo)、財(cái)務(wù)培訓(xùn)請(qǐng)關(guān)注理臣咨詢官網(wǎng) 素材來源:部分文字/圖片來自互聯(lián)網(wǎng),無法核實(shí)真實(shí)出處。由理臣咨詢整理發(fā)布,如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除處理。